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Home My WebLink About1 - TABLE OF CONTENTS TABLE OF CONTENTS 2004 FINAL BUDGET TRA NSM ITT AL LETTER.. .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ..... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... ... 1 The Budget Process .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ...... 2 2004 Budget Considerations. .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... ..... .... .... .... .... .... ... 3 Our Fiscal Condition..................................................................................................................... ......... 3 Significant Budget Measures and Initiatives ..................................................................................... 4 Budget Accomplishments and .Goals............................................................................................... 5 Closing Comments. .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ...... .... .... .... ..... 7 SECTION I: BUDGET SUMMARy.......................................................................................................................................9 Fund Balance Trends........................................................................................................................................ 10 Revenue and Expenditure Summary: All Funds.......................................................................................... 13 Distribution of Costs by Functional Structure ................................................................................................ 15 General Fund Budget Summary .................................................................................................................... 16 Revenue & Expense Summary: General Fund............................................................................................ 17 Staffi ng T re nds ............................................................................................................................... .................... 18 SECTION II: BUDGET PROCESS......................................................................................................................................21 Budget Purpose .. .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... ....... .... .... .... .... .... .... ...... 23 Budget Process .. .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... ...... .... .... .... .... .... .... .... ... 23 Budget Structure. .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... ....... .... .... .... .... .... .... ... .... 24 Components of the Budget............................................................................................................................ 24 Capital Planning.. ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ...... .... .... .... .... .... .... ... .... 25 Implementation, Monitoring, Amendment .................................................................................................. 25 SECTION III: BU DGET POLlCI ES.. .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... ....... .... .... .... .... .... .... ... .... ... 27 Policy Context of the Budget .........................................................................................................................27 Budget Policy Development.................................................................................................................... ....... 28 Needs Assess ment .............................................................................................................................. .............. 28 General Fiscal Environment ............................................................................................................................ 29 Key Issues Affecting the 2004 Budget Process .............................................................................................32 Fi na ncia I Management Policies..................................................................................................................... 34 2004 City of Auburn Vision for the Future......................................................................................................36 Progress on 2003 Goals .................................................................................................................................... 39 2004 Budget Strategy...................................................................................................................... ................. 43 2004 Budget In itiativ es .............................................................................................................................. ....... 46 General Fund Budget Summary ....................................................................................................................48 SECTION IV: FINANCIAL PLAN .......................................................................................................................................49 I ntrod uction .............................................................................................................................. ......................... 49 Financial Structure ... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... ...... .... .... .... .... .... .... ... .... 49 Summary of Financial Structure...................................................................................................................... 51 Analysis of 2004 Revenues by Source for All Funds ..................................................................................... 52 Analysis of 2004 Budgeted Expenditures by Fund and Type .....................................................................54 Budget Allocations by Fund............................................................................................................................ 56 Revenue Analysis ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... ..... .... .... .... .... .... .... ... ... 58 General Fund.. .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ..... .... .... .... .... .... 58 Special Revenue Funds ...................................................................................................................... 63 Capital Project Funds ......................................................................................................................... 65 Enterprise Funds......................................................................................................................... .......... 66 Internal Service Funds ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... 68 Fiduciary Funds .. .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ...... .... .... .... .... .... 69 Permanent Fund .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ..... .... .... .... ..... 70 General Fund Six-Year Forecast .....................................................................................................................71 Current and Potential Legislative Action ...................................................................................................... 74 Long-Term Debt Obligations and Debt Capacity ...................................................................................... 75 Fiscal Capacity: General Fund...................................................................................................................... 78 Working Capital... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... 78 SECTION V: CITY OPERATIONS ...................................................................................................................................... 83 City Organization .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ....... .... .... .... .... .... .... ... .... 84 Legal Structure .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... ..... 84 Adm i nistrative Structure..................................................................................................................... 86 Functional Structure.. .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... ..... .... .... .... ..... 88 Departmental Expenditures by Cost Center: General Fund .................................................................... 90 2004 Cost Allocations and Administrative Expenses................................................................................... 92 Budgeted Staffing ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... ...... .... .... .... .... .... .... ..... 94 SECTION VI: BASELINE BUDGET ....................................................................................................................................97 I ntrod uction .............................................................................................................................. ......................... 97 Total Baseline Budget.. .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ....... .... .... .... .... .... .... .... 98 General Fund Totals ......................................................................................................................................... 99 Administrative: Mayor/Council............................................................................................................. ................................... 101 Human Resources Department.................................................................................................................... 105 Finance Department ..................................................................................................................................... 109 Legal Department .......................................................................................................................................... 113 Public Safety: Police Department ......................................................................................................................................... 117 Fire Department .............................................................................................................................................. 121 Quality of Life: Planning & Community Development ........................................................................................................ 125 Public Works Department.............................................................................................................................. 129 Parks Department .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... ....... .... .... .... .... .... .... .... 133 Golf Course Division ....................................................................................................................................... 137 Public Service: Cemetery Division. .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ..... .... .... .... .... .... .... ..... 141 Commercial Retail Fund ................................................................................................................................ 145 Airport Division ... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... ... 147 Street Division .................................................................................................................................................. 151 Water Division.. .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ....... .... .... .... .... .... .... ... ...... 1 55 Sewer Division ... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ...... .... .... .... .... .... .... ... ...... 1 59 Storm Division... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... ...... .... .... .... .... .... .... ... .... ... 1 63 Solid Waste Division ........................................................................................................................................ 167 Equipment Rental Division.............................................................................................................................171 Other Funds: Insurance Fund ............................................................................................................................................... 176 Non Departmental......................................................................................................................................... 178 Special Revenues. .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ....... .... .... .... .... .... .... ... 180 Debt Service Funds......................................................................................................................................... 188 Capital Projects... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ..... .... .... .... .... .... .... ... .... 190 Fiduciary Funds ... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... ...... .... .... .... .... .... .... ... ... 192 Permanent Funds .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... ..... .... .... .... .... .... .... ... 194 SECTION VII: PROGRAM IMPROVEMENTS AS PROPOSED BY CITY DEPARTMENTS.............................................. 197 SECTION VIII: CAPITAL PLANNING, PROGRAMMING, AND BUDGETING ............................................................. 201 Capital Planning System ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... ..... .... .... .... .... .... ... 201 Capital Funding Strategy .............................................................................................................................. 202 2004 Capital Budget .. .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... .... .... .... .... .... .... .... ... .... .... .... ..... .... .... .... .... .... ..... 203 Capital Financing Policies .............................................................................................................................205 2004 Capital Facility Items - Other & ..Transportation............................................................................... 207 2004 Capital Facility Items - Utilities..............................................................................................................229 APPENDIX: Appendix A: Employee Position Classification Salary Schedule ............................................................ 255 Appendix B: Community Statistics ..............................................................................................................263 Appendix C: Glossary of Terms.................................................................................................................... 269 AUBURN'S VISION FOR THE FUTURE: As a city of regional significance, proud of its small town heritage as well as the diversity of its people and neighborhoods, Auburn offers an opportunity for people of all ages to enjoy life. CITY OF AUBURN MISSION STATEMENT To provide a service-oriented government that meets the needs of our citizens and business community through efficient and professional management with responsive and accessible leadership.